Adjoint au directeur de la certification des comptes et du contrôle interne comptable et financier F/H

Missions permanentes :
-        L’Assistance Publique – Hôpitaux de Paris (AP-HP) est soumise à la certification de ses comptes tous les ans. La certification des comptes annuels est un enjeu majeur pour l’AP-HP qui doit lui permettre de rassurer ses organismes de tutelle et de financement quant à la fiabilité et la sincérité de ses comptes, ainsi que d’assurer l’efficience de sa gestion en améliorant et en harmonisant les pratiques opérationnelles des GHU, Pôles d’Intérêt Commun (PIC) et directions du siège en termes d’achat, approvisionnement, gestion des stocks, recherche, facturation et recettes, paie des personnels, immobilisations, trésorerie et endettement et de clôture annuelle des comptes.

-        La certification des comptes suppose, au sein de l’établissement :
o     La mise en place d’un dispositif de maîtrise des risques, soit un socle partagé de procédures et de contrôles permettant de maîtriser les risques comptables et financiers des cycles comptables clés de l’institution ;
o     La sécurisation du système d’information qui porte l’information comptable et financière ;
o     La réalisation des travaux de fiabilisation du compte financier de l’institution.

-        Compte tenu du fait que 75% des processus concernés sont sous la responsabilité de la DEFIP, le portage de la coordination du contrôle interne comptable et financier est assuré par le Directeur de la certification des comptes et du contrôle interne comptable et financier. En effet, le contexte et l’organisation de l’AP-HP impliquent une forte charge de coordination.

-        La coordination du Contrôle Interne Comptable et Financier de l’institution comporte deux axes principaux,

o    Un premier axe consacré à l’animation de la politique de contrôle interne comptable et financier :
-        Mise à jour et déploiement du référentiel contrôle interne comptable et financer (procédures, organigrammes fonctionnels, matrice des risques) avec les directions fonctionnelles, les Groupes Hospitaliers Universitaires et les Pôles d’Intérêt Commun ;
-        Coordination de l’auto-évaluation de maîtrise des risques comptables et financiers par cycle et par Groupe Hospitalier Universitaire, définition puis mise en œuvre d’un plan de mise en conformité avec les procédures élaborées par les groupes de travail et l’intégration des réserves et observations des commissaires aux comptes ;
-        Suivi et la mise à jour régulière des plans d’actions. Appui au pilotage des actions relevant du périmètre de la DEFIP.
-        Assistance dans l’animation des référents certification des comptes et des groupes de travail par cycle.

o     Second axe de gestion des missions annuelles de certification des comptes :
-        Suivi du marché avec les commissaires aux comptes ;
-        Coordination, planification et organisation des travaux et des missions annuelles avec les Commissaires aux Comptes et les Groupes Hospitaliers Universitaires.